Business Analytics Die Finanzfunktion auf dem Weg zur Strategieberatung? IBM Finance Forum, 20. März 2013 Prof. Dr.

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1 v Business Analytics Die Finanzfunktion auf dem Weg zur Strategieberatung? IBM Finance Forum, 20. März 2013 Prof. Dr. Gerhard Satzger

2 Agenda 1. Wie sieht die erfolgreiche Finanzfunktion von morgen aus? 2. Entscheidungsunterstützung gab s doch schon immer? 3. Nutzt IBM selbst Analytics für strategische Fragestellungen?... zur Ausrichtung des Vertriebs... zum Management von Risiken in der strategischen Planung... zur Identifikation von Risiken langfristiger Service-Verträge... zur Prognose finanzieller Ergebnisse 2

3 Erfolgreiche Finanzfunktionen Finanzfunktionen wandeln sich zusehends Trümpfe sind Effizienz und die Fähigkeit, neue Einsichten in Unternehmen und Märkte zu gewinnen. High 32% 23% Finance Efficiency 33% 12% Low Low Business Insight High Source: IBM Institute for Business Value, The Global CFO Study

4 Analytics Mehr Daten und endbenutzernahe Anwendungen eröffnen neue Dimensionen der Entscheidungsunterstützung: Big Data 4

5 Analytics Die Fähigkeit, Erkenntnisgewinn in Wettbewerbsvorteile umzumünzen, hat dramatisch zugenommen Quelle: MIT (2011), The New Intelligent Enterprise, MIT Sloan Management Review / IBM Institute of Business Value 5

6 Unternehmensbeispiel 1: Vertriebsproduktivität Erfassung, Verdichtung und Auswertung bestehender Daten im Unternehmen ermöglichen verbesserte Vertriebssteuerung Herausforderung Keine Einsicht über Potential und Vertriebsproduktivität pro Kunde Verbesserungsfähige Allokation von Resourcen Ergebnis Konkrete Empfehlungen für Neuzuordnungen im Vertrieb Messbare Verbesserung der Vertriebsproduktivität 6

7 Unternehmensbeispiel 2: Strategische Planung Die Einbeziehung und Quantifizierung von Risiko in der strategischen Unternehmensplanung wird ermöglicht Herausforderung Vielzahl, Unsicherheit und Abhängigkeit operationaler Hebel für das strategische Management Dezentraler Aufbau IBM Cognos TM1 IBM Cognos BI Analytics - Komponente 7

8 Unternehmensbeispiel 2: Strategische Planung Die Einbeziehung und Quantifizierung von Risiko in der strategischen Unternehmensplanung wird ermöglicht Herausforderung Vielzahl, Unsicherheit und Abhängigkeit operationaler Hebel für das strategische Management Ergebnis Neue Unterstützung des Enterprise Risk Management: Analyse unter Unsicherheit Sensitivitätsanalyse 8 8

9 Unternehmensbeispiel 3: Vertragsrisiken Einsichten über Risiken neuer Service-Verträge können bereits vor Vertragsabschluss gewonnen werden Herausforderung Längerfristige Service-Verträge bergen eine Vielzahl von Risiken: zum Abschlußzeitpunkt unbekannt oder schwer zu quantifizieren Ergebnis Identifikation und Quantifizierung von Risiken vor Vertragsschluss Frühzeitiges Einleiten korrektiver Maßnahmen 1 Predict total risk exposure to profit margin Contract GP Margin (%) 1.5 pts 20% 18.5% 2 Predict individual risks Impact on GP% (or Cost $) Price Case GP% w/o Contingency Predicted risk exposure Realistic GP Risk 1 Risk Risk Recommend mitigation actions Risk 4 Risk Pool of existing / historical contracts 9

10 Unternehmensbeispiel 4: Finanzprognose Vorausschau auf Unternehmensergebnisse wird vereinheitlicht, automatisiert, und mit analytischen Methoden ergänzt Herausforderung Aufwändiger Forecast-Prozess Inkonsistenz und Kurzfristigkeit mangelnde Präzision Ergebnis Forecast auf Knopfdruck vergleichbare oder bessere Qualität unbestechlich -> schafft Freiraum für andere Aufgaben Data Source 1 Data Source 2 Data Source 3 Absolute Abweichungen, Durchschnitt 10 Quartale Sub-model 1A Sub-model 1B Sub-model 2A Sub-model 2B Sub-model 3A Sub-model 3B Sub-model 3C Sub-model 2F Sub-model 1G Ensemble Modelling Business Intelligence Reporting 10

11 Zusammenfassung Das Wichtigste nochmals in Kürze... High Finance Efficiency Finanzfunktionen erfolgreicher Unternehmen werden auch als strategische Berater gebraucht Low Low Business Insight High Der Einsatz von Analytics-Werkzeugen auf breiter Front wird helfen, die notwendigen Erkenntnisse zu gewinnen IBM nutzt Cognos/SPSS und andere Werkzeuge bereits intensiv, um die Transformation des eigenen Unternehmens voranzutreiben 11